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财务管理制度
为规范中职学校依法办学，维护正常的教学秩序，保障办学经费，严格按照教育部相关文件精神办学，依照财政部、国家教委和省财政厅颁布的有关财务法规和制度，结合亚博游戏娱乐平台官网的实际情况，特制定本校财务管理制度。
第一条 各项收入管理制度
一、 学校的各项收入包括财政部门的书杂费收入、培训费收入、出租收入、承包收入及其他往来收入。
二、所有收入项收款必须使用加盖学校财务专用章的正式学校财务专用收据方可有效。财务人员必须严格管理所有票据，所有票据登记编号存档，废票、错票全部登记保留，存根和做账联应妥善保管，遗失票据应及时报告学校作废。凡不按规定使用的按以下条款处罚：（一）、用白条开具收款收据给付款方的，篡改收款事由、金额，开具头大尾小票据等将所收款项占为己有，或给学校造成损失的，一经查实，追缴已收款项，同时按开具额相应金额罚款2倍。达到法律规定的金额按贪污处理；（二）、收入应及时入账，原则上不超过一天（招生期间或外出期间学校另行规定的除外），不及时入账的按所收金额的10 %罚款；（三）、挪用收款金额的及时追缴，根据时间和追缴情况处罚追缴金额的1-5倍（具体处罚金额由学校校长办公会决定）。
三、对公账户一律转账收款，凡金额超过2000元的建议付款方转账付款。
四、 学校任何科室和个人，不得擅自截留学校的收入，私设“小钱柜”；采购物品、缴纳款项等，不论对方以什么形式或借口返回的现金、礼金及物品，都要缴交财务处，并办理登记手续。否则，一经发现，按违反财务制度处理。
第二条：支出管理
一、 学校的经费支出无论金额大小一律由财务会计审核，分管领导签字，校长审批签字方可支出。凡先支出后审批，支出的经费由本人负责，给学校造成损失的还要承担相应责任；
二、非特殊情况所有员工不得在财务处借支款项；
三、购买物资。根据需要购买物资须先审批后购买，分管校长初审后交校长审批，所需经费能够由财务直接支付的由财务支付，2000元以上原则上由财务处直接转账支付，有本人经手的须出具票据报销。
四、凡财务人员擅自挪用经费的从重处罚，达到法律规定的金额按贪污处理移送司法机关。
五、 出差报销
1、由学校安排的公事（会议、外联、学生实习等）出差差旅费，实报实销，所乘交通工具须报经学校校长同意方可报销费用，打的费用一律不可报销。住宿费按100元/人/天内报销。
2、出差补贴标准：本市30元/天/人，省内50元/天/人，省外国内100元/天/人。
3、接待应酬报销。学校内接待由学校行政办统一安排，重大接待须报校长批准。只有副校长（含校长助理）以上职务可以在外表态开支接待费，凡每笔接待应酬费支出超出200元以上者，须报校长同意。
4、报销凭证原则上应以正式发票为准，对于不符合填写要求的发票，财务人员不得给予报销。特殊支出无发票及其他报销凭证者，应予以说明。
5 、由学校统一安排的派驻管理学生实习等，提交学校校务会议根据实际情况给予以确定，不再按以上出差补助标准报销出差补贴。
第三条 财务管理
一、财务人员应加强财经纪律、《会计法》等法律法规学习，严格按财经纪律办事，努力提高业务素质，管理好现金和票证，保障学校正常运转；
二、财务人员不得私自转出学校的办学经费，不得伪造票证，严格执行财务管理制度，不得报销未审批的票据；
三、每月向学校行政会报告财务情况，接受监督，同时保障教职工工资福利按时发放；
本制度从2018年9月1日起执行。学校食堂经费管理另行规定。
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